ما هو المالك المنتفع النهائي (UBO)؟
المالك المنتفع النهائي (UBO) هو الإنسان الذي يملك في نهاية المطاف كياناً اعتبارياً أو يسيطر عليه، سواء عبر المساهمة أو حقوق التصويت أو وسائل سيطرة أخرى. والغاية من المفهوم هي تجاوز الهياكل المؤسسية للوصول إلى شخص.
لمحة سريعة
فيم يُستخدم
تلزم قواعد مكافحة غسل الأموال الجهات الخاضعة بتحديد الملّاك المنتفعين قبل قبول شركة، لأن الهياكل الصورية هي الوسيلة المعتادة لإخفاء مصالح خاضعة للعقوبات أو إجرامية. ويطبق التجار المنطق نفسه قبل التعامل مع طرف غير مألوف.
النقاط الأساسية
- العتبة الشائعة هي ملكية أو سيطرة تتجاوز 25% من الأسهم أو حقوق التصويت.
- وحين لا يبلغ أحد العتبة يُسجَّل عادةً المسؤول التنفيذي الأعلى.
- قد تنشأ السيطرة دون مساهمة — عبر اتفاقات أو حقوق نقض أو صلاحية تعيين مجلس الإدارة.
- تحتفظ ولايات كثيرة بسجلات للملكية المنتفعة، وإن تفاوت الوصول العام إليها كثيراً.
ما ينبغي الانتباه له
- سلاسل الشركات القابضة عبر عدة بلدان هي الأسلوب المعتاد لإخفاء المالك المنتفع. تتبّعها حتى شخص.
- المديرون والمساهمون الاسميون قانونيون في أماكن كثيرة، لكنهم إشارة للتعمق لا للتوقف.
- قد يسيطر شخص خاضع للعقوبات على شركة غير مدرجة. ففحص الكيان وحده لا يكفي.
الأسئلة الشائعة
ما النسبة التي تجعل الشخص مالكاً منتفعاً؟
عادةً أكثر من 25% من الملكية أو حقوق التصويت، وفقاً لتوجيهات الاتحاد الأوروبي لمكافحة غسل الأموال، مع اختلاف العتبات والتعريفات بين الولايات.
هل يمكن أن تكون الشركة مالكها المنتفع؟
لا. فالتعريف موجود للوصول إلى شخص طبيعي. وإذا انتهت الملكية عند شركة أخرى فعليك مواصلة الصعود في السلسلة.
لماذا تصر البنوك على تحديد المالك المنتفع؟
لأن ضوابط العقوبات وغسل الأموال تنطبق على أشخاص، ولولا ذلك لأبطلتها الطبقات المؤسسية تماماً.
مصطلحات ذات صلة
تتحقق Lodfy من كل شركة على المنصة — السجل التجاري وهيكل الملكية وقوائم العقوبات — قبل السماح لها بالتداول.